互联网金融
第一类 缺乏合作诚意
1、不好联系
*与客户关键人员失去联系或联系不畅。
*企业负责人、财务人员频繁更换手机号码，经常无法联系，即使联系上，人在本地却谎称在外地出差；故意躲避公司人员。
2、不提供资料
*不提供或不按期提供定期报表。
*不愿提供定期报表以外的信息。
*不愿意提供银行的交易流水。
*对需要通过所得税纳税单来判断客户经营规模、盈利能力真实性时，客户不愿意提供。
3、不配合检查
*事先约定的会谈时间被无故推迟。
*现场贷后检查时，关键人员避而不见。
*拒绝或不能对报表数据提供组成明细。
第二类 现金流异常
*通过银行流水，判断其流水是否符合其现金流的特点。
*对于大额进出，要求提供对方信息、销售/采购合同等，判断其资金是否流向非经营性交易方。
第三类 外部评价差
1、同业内对授信客户评价不佳
2、上下游合作伙伴对授信客户有负面评价
3、客户的邻里、朋友对其产生负面评价
第四类 出现不稳定因素
1、队伍不稳定
*财务主管、会计人员频繁更换。
*销售、生产、技术等核心部门的关键管理人员离职或被更换。
*客户、员工对企业没有信心。
2、家庭矛盾
主要表现形式：
*主要股东或实际控制人、关键岗位管理人员家庭矛盾，包括婚姻关系紧张，离婚、析产等。
*家庭共同创业的产权纠纷。
3、合作伙伴产生矛盾
股东要求退出。
联营方不再合作。
共同创业的管理者退出。
客户流失。
第五类 产生纠纷
1、因诚信原因产生纠纷
*在对方付款后故意不提供相应的产品或服务。
*为获得非法利益无理缠诉。
2、因管理原因产生纠纷
*因重大质量、技术事故引起诉讼或仲裁。
*为他人担保引起纠纷。
3、因履约能力的原因产生纠纷
*因支付能力造成合同违约。
第六类 财务信息虚假、财务指标异常
1、财务报表不可信
*注册会计师对客户定期报告出具保留或否定的审计意见。
*会计差错明显，报表之间、报表数据之间不衔接。
*虚构应收账款。
*资产负债表上所列资产没有对应实物。
*所有者权益来源不真实。
*客户提供的财务信息与我司掌握的非财务信息有很大的差异，信息之间无法得到交叉验证。
2、指标异常
*某个财务数据偏离正常值，且得不到合理解释。
*主要原材料库存畸高畸低，超过或不能满足正常生产需要。
*产品库存异常增长。
3、利益流失
*在表外、帐外另有资产负债未在资产负债表上反映或列示。
*以公司资产对外投资，但权益不在公司名下。
*资产处置后，现金未流入公司账户。
*非公允关联交易。
第七类 客户资金链紧张
1、长期占用授信，贷款只能增加不能减少
*不能减少授信总额。
*存量贷款依赖借新还旧。
*贷款到期后要求展期。
*靠临时融资归还到期贷款。
*在多家银行融资，通过融资维持银行信用，缓解资金紧张的矛盾。
2、缺乏资金安排计划
*业务经营计划没有配套相应的财务计划。
*授信申请的提出时间、额度与财务计划不符，具有偶然性、突然性。
*授信需求超过经营增长幅度。
*客户对应收账款管理缺乏计划，影响资金周转。
*杠杆率过高，经常用短期债务支付长期债务。
3、融资不计成本
*从私人、典当行、小额贷款公司、担保公司及其他企业高息借款。
4、同业调整融资条件
*同业提高利率。
*同业提高担保条件。
*同业调减授信额度。
*提前归还其他银行融资。
5、出现资本缺口
*资本支出与实力不相适应。
*借入流动资金贷款后，资本支出增加。
*增资扩股资金不到位。
*自筹资金不到位。
6、经营环境恶化
*供应商紧缩商业信用。
*销售回款不畅，被动延长结算期间。
第八类 担保条件弱化
1、抵押品价值高估
*客户对资产预期价值过于乐观。
*评估机构在客户授意下高估抵押品价值。
*资产估价方法不当。
*抵押折率过高。
2、抵押品管理不当
*抵押品被抵押人不合理使用。
*我司无法控制抵押品和质押权。
*权属争议。
3、保证人担保能力下降
*工作收入出现不利变动。
*对外投资出现重大失误。
*生产经营出现问题。
第九类 主营业务出现问题
1、主营业务市场或市场份额萎缩
2、盈利能力下降
*主导产品被迫以降价手段争取市场，导致毛利率下降。
*客户对上游产品涨价缺乏成本转嫁能力，导致毛利率下降。
*非经常性损益支撑盈利。
3、盲目投资
*跨行业扩张。
*盲目追逐投资热点。
*投资过于分散。
*从核心业务抽调资源到其他领域。
第十类 管理混乱
1、成本和费用失控。
2、材料损耗上升、产品正品率下降。
3、现场管理混乱。
4、设备管理混乱。
*设备维护差、带病运行、设备故障率上升。
